"istovrstni kapital" je pac iskanje uradniske formulacije ... najbolj logis (karkoli ze to nuca :)  lahko stvar razumes tako, da ce si isto nalozbo (isti sklad, isto delnico) kupil (poleg tega nakupa, ki ga prodajas) v 30 dneh pred prodajo ali pa znova kupis znotraj 30 dni po prodaji, potem davcne izgube ni.

ali res drzi "poleg tega nakupa, ki ga prodajas" ali pa bo avtomaticno ne-priznana izguba, kjer je bil rok imetnistva manj kot 30 dni ...  pitanje je sad. kaj zdajle povejo, glede na izkusnje niti ni ne vem kako relevantno - anyone's guess, kako bo v praksi obracunano.

crt je napisal(a):
"istovrstni kapital" je pac iskanje uradniske formulacije ... najbolj logis (karkoli ze to nuca :)  lahko stvar razumes tako, da ce si isto nalozbo (isti sklad, isto delnico) kupil (poleg tega nakupa, ki ga prodajas) v 30 dneh pred prodajo ali pa znova kupis znotraj 30 dni po prodaji, potem davcne izgube ni.

 

meni paše, če bo res tako...  v nadaljevanju izvleček iz nekega članka o ETFjih by Morgan Stanley, kjer govori o tem, da t.i. wash sale rule velja za indeksne sklade tudi če so od različnih upravljalcev (ker imajo v portfelju pač iste delnice):

The wash-sale rule may apply to broad-based index funds. A tax swap involving two separate S&P 500 index funds maybe a concern because these funds should hold the samesecurities. However, investors can establish a position inanother broad-based index fund that is not substantiallysimilar, but that may have a high correlation of movementto general market trends. For example, an investor cantake a loss on an S&P 500 index fund and establish aposition in a Russell 1000 index fund, which also tracks theperformance of large-cap stocks. In this case, the investorcould sell the S&P 500 Depositary Receipts (SPY) and buythe iShares Russell 1000 Index Fund (IWB).

crt je napisal(a):


ali res drzi "poleg tega nakupa, ki ga prodajas" ali pa bo avtomaticno ne-priznana izguba, kjer je bil rok imetnistva manj kot 30 dni ...  pitanje je sad. kaj zdajle povejo, glede na izkusnje niti ni ne vem kako relevantno - anyone's guess, kako bo v praksi obracunano.

 
to bi bilo zanimivo vedeti zaradi tistega o čemer smo debatirali na FT, glede pranja dobičkov skozi investiranje v MM sklade brez provizij....