gogi1 je napisal(a):

Zaradi utaje trošarin policija po Kandutijevih navedbah izvaja finančno preiskavo. V njej je ugotovila, da je šlo večinoma za gotovinske dvige, je povedal Kanduti.

Šlo je za gotovinske nakupe.

Pred desetimi leti so mi ponujali neobarvano kurilno olje za šleperje po 55 SIT, cena nafte je bila takrat cca 100 SIT. Najmanjša količina 10.000 litrov, lahko pa se razpelje na do tri lokacije. Z ljudmi, ki so mi jo ponujali, se ni bilo potrebno niti pogovarjati o legalnosti nakupa, saj je že način, kako je bila zadeva ponujena, razkrival, da gre za kriminal - utajo davka. Tudi plačilni pogoji se niso kaj dosti omenjali, saj je jasno, da se to dela z gotovino ob prevzemu.

Vemo tudi, da živimo v komunizmu in ceno pogonskih goriv na trgu določa centralni partijski komite. Zato je vsakemu šimpanzu, ki je kolikor toliko pri zdravi pameti, ob ceni, ki le malo odstopa od centralnoplansko določene jasno, da gre za nezakonito dejanje in kakšna posebna preverjanja niso potrebna. Pri tem se kupec, ki je rojen v naših krajih tudi ne more kaj dosti sprenevedati, da ni vedel, saj pri nas prostega trga naftnih derivatov še nikoli nismo imeli in je torej vsako odstopanje cene od državno vsiljene nezakonito.

a lahko nekdo pojasni:
- kako so pripeljali gorivo v slovenijo in ga prodali koncnim kupcem brez poprejsnjega placila trosarine
- kje pridejo tu v igro ponarejeni žigi in podpisi na trošarinskih dokumentih in
- (moje zacetno cudenje): kaksna je podlaga, da se v primeru goljufije uvoznika trosarina enostavno obracuna koncemu kupcu (ki btw niso ovadeni); gre tudi tu za tim. pravno napako ali kaj podobnega?

gogi1 je napisal(a):

Zaradi utaje trošarin policija po Kandutijevih navedbah izvaja finančno preiskavo. V njej je ugotovila, da je šlo večinoma za gotovinske dvige, je povedal Kanduti.

Šlo je za gotovinske nakupe.

Hm......če je to res, da je šlo za gotovinske nakupe, potem verjetno ni problema z dokazovanjem, da so kupci vpleteni v kazniva dejanja...ali ne, mogoče bo težko dokazati, da so gotovinske dvige porabili za nakup švercane nafte. Misliš, da obstajajo blagajniški prejemki ?

Drugo, če je šlo za gotovinsko poslovanje, zakaj govorijo samo o trošarinah in ne omenjajo DDV ?

Trejte, različni viri pišejo različno. Recimo :

Kazenske ovadbe so namreč vložene zgolj proti podjetjem oziroma odgovornim osebam "slamnatih" slovenskih podjetij, ki so bili prvi kupci in ki bi morali plačati trošarino, očitajo pa jim zatajitev finančnih obveznosti in ponareditev ali uničenje poslovnih listin. Ključni vprašanji, kje je 5 milijonov evrov od trošarin, ki so ga kupci nakazovali svojim dobaviteljem, in kdo je organizator verige, za zdaj očitno ostajata odprti.

http://www.dnevnik.s...ik/236494/< /a>

lp

gregor666 je napisal(a):


a lahko nekdo pojasni:
- kako so pripeljali gorivo v slovenijo in ga prodali koncnim kupcem brez poprejsnjega placila trosarine

(1) Trošarinski izdelki se v Sloveniji lahko gibljejo pod režimom odloga plačila trošarine:
    1. iz trošarinskega skladišča v drugo trošarinsko skladišče;
    2. iz trošarinskega skladišča v obrat oproščenega uporabnika in izjemoma iz obrata oproščenega uporabnika v trošarinsko skladišče;
    3. iz trošarinskega skladišča v izvoz;
    4. pri uvozu v obrat oproščenega uporabnika.

- kje pridejo tu v igro ponarejeni žigi in podpisi na trošarinskih dokumentih

Verjetno pri dokumentih, ki spremljajo gibanje trošarine oproščenih (začasno) izdelkov po zgoraj navedenem režimu.

- (moje zacetno cudenje): kaksna je podlaga, da se v primeru goljufije uvoznika trosarina enostavno obracuna koncemu kupcu (ki btw niso ovadeni); gre tudi tu za tim. pravno napako ali kaj podobnega?

6. oseba, ki nezakonito proizvede, uvozi, vnese iz druge države članice, prevaža, proda ali kupi trošarinske izdelke v smislu 16. člena tega zakona; v skladu s to točko je plačnik trošarine tudi oseba, ki sodeluje pri nezakoniti proizvodnji ali uvozu trošarinskih izdelkov oziroma oseba, ki hrani nezakonito proizvedene oziroma uvožene trošarinske izdelke;

Cel zakon je na:
http://www.uradni-li...tevilka=63< /a>

 

gogi1 je napisal(a):

a lahko nekdo pojasni:
- kako so pripeljali gorivo v slovenijo in ga prodali koncnim kupcem brez poprejsnjega placila trosarine

(1) Trošarinski izdelki se v Sloveniji lahko gibljejo pod režimom odloga plačila trošarine:
    1. iz trošarinskega skladišča v drugo trošarinsko skladišče;
    2. iz trošarinskega skladišča v obrat oproščenega uporabnika in izjemoma iz obrata oproščenega uporabnika v trošarinsko skladišče;
    3. iz trošarinskega skladišča v izvoz;
    4. pri uvozu v obrat oproščenega uporabnika.

- kje pridejo tu v igro ponarejeni žigi in podpisi na trošarinskih dokumentih

Verjetno pri dokumentih, ki spremljajo gibanje trošarine oproščenih (začasno) izdelkov po zgoraj navedenem režimu.

hm... se ti zdi mozno, da bi "slamnati kupci" izpolnjevali sledece pogoje:

VIII. SPLOŠNI POGOJI DELOVANJA
    TROŠARINSKIH SKLADIŠČ 18. člen (trošarinsko skladišče) (1) Proizvodnja ali skladiščenje trošarinskih izdelkov pod režimom odloga plačila se lahko opravlja le v trošarinskem skladišču, za katerega delovanje je carinski organ izdal dovoljenje (v nadaljnjem besedilu: trošarinsko dovoljenje), če ni s tem zakonom drugače določeno.
    (2) Trošarinsko skladišče se ustanovi in deluje le na podlagi trošarinskega dovoljenja.
    (3) Podrobnejše pogoje za ustanovitev in delovanje trošarinskega skladišča, ki so vezani na posamezno vrsto trošarinskih izdelkov in minimalni obseg poslovanja ter prometa v bodočem trošarinskem skladišču, predpiše minister, pristojen za finance. 19. člen (kdo lahko zaprosi za trošarinsko dovoljenje) Za trošarinsko dovoljenje lahko zaprosi oseba, ki izpolnjuje naslednje pogoje:
    1. neodvisno (samostojno) opravlja dejavnost v zvezi s trošarinskimi izdelki v skladu s predpisanimi pogoji in ima sedež v Sloveniji;
    2. vodi poslovne knjige po sistemu dvostavnega knjigovodstva;
    3. redno izpolnjuje davčne in carinske obveznosti;
    4. zoper njo ni začet postopek stečaja oziroma likvidacije;
    5. predloži izjavo o instrumentu zavarovanja plačila trošarine;
    6. izpolnjuje pogoje za elektronsko izmenjavo podatkov, ki zadevajo gibanje trošarinskih izdelkov.

IX. OPROŠČENI UPORABNIK TROŠARINSKIH IZDELKOV 26. člen (vloga za izdajo dovoljenja) (1) Fizična ali pravna oseba, ki pridobi dovoljenje za oproščenega uporabnika, sme nabavljati trošarinske izdelke brez plačila trošarine.
    (2) Za dovoljenje iz prejšnjega odstavka lahko zaprosi oseba, ki izpolnjuje naslednje pogoje:
    1. v skladu s predpisanimi pogoji neodvisno (samostojno) opravlja dejavnost, pri kateri uporablja trošarinske izdelke za namene iz 44. ali 55. člena tega zakona;
    2. vodi poslovne knjige po sistemu dvostavnega knjigovodstva;
    3. redno izpolnjuje davčne in carinske obveznosti;
    4. zoper njo ni začet postopek stečaja oziroma likvidacije;
    5. pred izdajo dovoljenja predloži instrument zavarovanje plačila trošarine v skladu s tem zakonom;
    6. izpolnjuje druge pogoje, določene s tem zakonom.
    (3) Oseba, ki izpolnjuje pogoje iz drugega odstavka tega člena, lahko pridobi dovoljenje, če izpolnjuje še naslednje pogoje:
    1. da je proizvodni prostor, skladišče oziroma drug prostor za skladiščenje trošarinskih izdelkov organiziran in opremljen tako, da omogoča varno skladiščenje in uporabo pridobljenih trošarinskih izdelkov ter pravilno merjenje zalog teh izdelkov;
    2. da knjigovodsko spremljanje izdelkov zagotavlja natančen vpogled v porabo trošarinskih izdelkov in stanje zalog izdelkov, za katere proizvodnjo so bili trošarinski izdelki uporabljeni;
    3. da so dani materialni pogoji za izvajanje nadzora.
    (4) Podrobnejše predpise o pogojih iz prejšnjega odstavka, ki so vezani na posamezno vrsto trošarinskih izdelkov, predpiše minister, pristojen za finance.
    (5) V primeru prenehanja dovoljenja se lahko instrument zavarovanja sprosti šele po tem, ko je bila plačana trošarina za trošarinske izdelke na zalogi oziroma, ko obveznost za plačilo trošarine ne more več nastati.
    (6) Postopek zavarovanja in vrste instrumentov zavarovanja plačila trošarine predpiše minister, pristojen za finance.
    (7) Preden carinski organ izda dovoljenje, mora ugotoviti, ali nameni uporabe trošarinskih izdelkov dejansko ustrezajo navedbam v vlogi za izdajo dovoljenja, kot tudi normative porabe trošarinskih izdelkov v proizvodnji drugih izdelkov. Carinski organ mora na kraju samem ugotoviti, ali so izpolnjeni pogoji za izdajo dovoljenja.
    (8) Če carinski organ ugotovi, da oproščeni uporabnik ne izpolnjuje obveznosti iz tega člena, določi rok za odpravo nepravilnosti. 27. člen (dovoljenje za oproščenega uporabnika) (1) Dovoljenje za oproščenega uporabnika izda carinski organ na podlagi pisne vloge. Carinski organ v roku 30 dni od prejema popolne vloge obvesti osebo, ki je zaprosila za izdajo dovoljenja, da predloži instrument zavarovanja plačila trošarine, ali pa vlogo zavrne. Carinski organ izda dovoljenje v roku 15 dni po prejemu instrumenta za zavarovanje plačila.
    (2) V vlogi za izdajo dovoljenja se podrobneje navede: namen in način uporabe trošarinskih izdelkov; normativ porabe za vsak izdelek, pri katerega proizvodnji se porablja; količino trošarinskih izdelkov, na katero se nanaša dovoljenje, toda največ količino za enoletno proizvodnjo oziroma pričakovano količino proizvodnje za isto obdobje.
    (3) Dovoljenje se izda na ime osebe, ki je zaprosila za izdajo in se ne sme prenašati na drugo osebo.
    (4) V dovoljenju carinski organ navede količine trošarinskih izdelkov, ki se lahko nabavljajo brez plačila trošarine za predpisane namene v določenem obdobju, ki ne sme biti daljši od 12 mesecev; kraj, kjer bodo trošarinski izdelki uporabljeni in namen uporabe. Količine se določi glede na proizvodne kapacitete in glede na obdobje, na katero se nanaša dovoljenje.
    (5) Sprememba količin iz prejšnjega odstavka v obdobju, na katerega se nanaša dovoljenje in odobritev količine za naslednje obdobje, je mogoča na podlagi naknadnega zahtevka.
    (6) Imetnik dovoljenja mora obveščati carinski organ o vseh spremembah podatkov, ki jih je navedel v vlogi za izdajo dovoljenja.
    (7) Pri statusni spremembi, širitvi, omejitvi ali opustitvi dejavnosti oziroma spremembi podatkov, navedenih v dovoljenju, mora imetnik dovoljenja zaprositi carinski organ za spremembo oziroma prenehanje veljavnosti dovoljenja. Imetnik dovoljenja mora carinski organ obveščati o vseh spremembah podatkov, ki jih je navedel v vlogi za izdajo dovoljenja za oproščenega uporabnika.

gregor666 je napisal(a):

hm... se ti zdi mozno, da bi "slamnati kupci" izpolnjevali sledece pogoje:

 
Ja, na nek način so jih zagotovo morali. Mogoče gre za lažni tranzit preko države, mogoče za lažno overjanje s ponarejenimi štampiljkami, kaj ti te jaz vem. Velike utaje trošarin se dogajajo povsod po svetu, kjer trošarine so, vsak dan in v vsaki državi.

Teh izgubljenih trošarin jaz ne bi nič kaj dosti obžaloval, saj je denar vsaj ostal v žepih tistih, ki so ga zaslužili, sicer bi ga dobila država in bi se po njem že jutri pasla parazitska zalega, koristno pa bi bil težko ali skoraj nemogoče uporabljen. Tako je volk sit in koza cela in gremo lahko mirno, brez občutka, da so nas oropali, lepo spat.

carinski organi odločbe za plačilo trošarine pošiljajo končnim kupcem, ki sploh niso mogli preveriti, ali so bile trošarine plačane ali ne... Ali so carinski organi iz istega pravnega sistema? To ravnanje je tatinsko! Takoj prijaviti carinske organe na policijo zaradi kršitve predpisov! Ali pa pisca zakona zaradi nepoštenega naknadnega prenašanja dodatnih stroškov na nekoga, ki sploh ne bi stopil v posel, če bi bil seznanjen z naknadnimi stroški!

gogi1 je napisal(a):


Mogoče gre za lažni tranzit preko države, mogoče za lažno overjanje s ponarejenimi štampiljkami, kaj ti te jaz vem.

kaj bi bila potem vloga slamnatega kupca?

Kupec je imel na računu navedeno, da cena vključuja trošarino