[TadejK]
> [MF-374088]
> Eno so RI pripravljeni po IFRS, drugo pa so stres testi, ki so simulirani za poslovanje na različnih predpostavkah v prihodnosti . Torej prvi in drugi rezultat kapitala nimata čisto nič skupnega, čeprav sta delana na isti datum. Kot recimo tržna in likvidacijska vrednost - čeprav banalna primerjava, ampak razlika je očitna.

Da lahko na osnovi stres testa s poljubno kataklizmičnimi predpostavkami razlastiš lastnike banke, ki ima po IFRS pozitiven in celo regulatorno ustrezen kapital, je nekaj, kar se lahko zdi "logično" samo evroaparatčikom.

Ni vse tako črno-belo, namreč finančno okolje v katerem so delovale slo. banke takrat je bilo izredno neprijazno (tukaj IFRS predpostavke niso bile več ustrezne, za kaj več predlagam da se poglobiš v IFRS 39, ki je takrat veljal) in dejansko so na podlagi te "obsežne" dokapitalizacije, "zaprli usta" lačnim vranam na finančnih trgih sveže krvi male Slovenije(dejansko je bila trojka pred vrati, vendar so se odločili rajši za to pot). Zato so bile predpostavke takšne (precej konzervativne), kot so bile, čeprav vidimo sedaj, da se se niso ravno uresničile, ampak v tistem trenutku je bilo to tisto edino pravo.